如果你是企业主、雇主，或者两者都是，你需要知道你所在的州发生了什么。有许多州的税收制度，你必须遵守，以保持合规和避免罚款。

你怎么可能跟得上我?温习下面的系统和你的职责。

5国家税收制度

如果你想遵守州法律，你需要了解你所在州的税收制度。看看五个州的税收体系。

1.州销售税

大多数州征收州销售税。更有可能的是，你会面对销售税，需要知道你的义务。

下列国家不营业税:

• 阿拉斯加
• 特拉华州
• 蒙大拿
• 新汉普郡
• 俄勒冈州

夏威夷和新墨西哥州也不征收销售税。然而，他们确实对交易征收一般消费税(GET)和总所得税(GRT)。

销售税被认为是一种税收直通税．这意味着销售税在销售点转移到客户身上。

需要征收销售税的企业必须在销售期间征收销售税。除交易余额外，客户还需支付销售税。

一些企业可能还需要向客户收取当地销售税。当地的销售税税率也会因营业地点的不同而有所不同。

销售税联系

在某些情况下，您的企业可能需要为不同的州征收销售税(例如，在线销售)，这取决于您是否有销售税联系．在一些州，如果一家企业有足够的实体店，他们可能会有销售税联系。

以下因素会影响销售税的关系:

• 你的办公室、仓库、商店或营业地点
• 雇员、承包商、销售人员或其他人员
• 销售额(例如，$100,000)
• 贸易展览或商务旅行销售

州销售税税率

以下是不同的销售税税率。了解不同的各州的销售税法律，请联系您所在的州了解更多信息。记住，你也应该检查你的州额外的销售税税率。

2.销售免税期

一个销售免税期短期免征州销售税。在销售税假期，你的企业不向客户收取销售税。

销售税假期可以是:

• 一天
• 一个周末
• 一整个星期

销售税假期的规定因州而异。销售税假期的日期、时间跨度(例如，周)、符合条件的商品和免税购买的最高金额因州而异。

通常情况下，并不是所有商品在销售税假期都免税。例如，爱荷华州2022年的销售税假期只允许每件不超过100美元的服装免征销售税。

请记住，不是所有的州都参加销售税假期。而且，销售税假期对每个州的时间跨度都不一样。

以下州在2022年有销售税假期:

• 阿拉巴马州
• 阿肯色州
• 康涅狄格
• 佛罗里达
• 爱荷华州
• 马里兰
• 麻萨诸塞州
• 密西西比州
• 密苏里州
• 新墨西哥
• 俄亥俄州
• 俄克拉何马州
• 南卡罗来纳
• 田纳西州
• 德州
• 维吉尼亚州
• 西维吉尼亚州

与你所在的州检查额外的销售税假期规定，以确保你遵守。

3.州企业所得税

如果你的企业是公司结构，你有责任支付a企业所得税税率业务收入。有联邦和州两种税率。

并不是所有的州都征收企业税率。截至2022年，44个州征收企业所得税。内华达州、俄亥俄州、德克萨斯州和华盛顿州征收的是总收入税，而不是企业所得税。

南达科他州和怀俄明州不征收企业所得税或总收入税。

除了21%的联邦税率外，许多州还制定了州企业税率。州企业所得税税率从2.5%到11.5%不等。有些州根据公司的收入征收税率。

如果你是一家公司，请联系你所在的州了解更多关于州企业所得税税率和规则的信息。

4.州所得税

大多数州都州所得税．各州利用所得税为教育、医疗保健和公共援助等州项目和计划提供资金。

如果你在一个有州所得税的州雇佣工人，你必须从他们的工资中扣除这些税。

有七个州不征收州所得税:

• 阿拉斯加
• 佛罗里达
• 内华达
• 南达科塔州
• 德州
• 华盛顿
• 怀俄明

新罕布什尔州和田纳西州只对股息和利息收入征收所得税。他们对就业收入不征收所得税。

由于大多数州(41个州，加上华盛顿特区)都有所得税，了解你所在州的所得税预扣制度是很重要的。

州所得税税率

所得税率在每个州都不一样。和销售税一样，各州的所得税税率也因州而异。

一些州采用单一税率结构，而另一些州采用累进税率结构。单一税率结构意味着一个统一的税率适用于所有工资水平的所有工人。累进税率结构是指对多个收入水平有不同的税率。

8个州使用单一税率法。这些州包括科罗拉多州、伊利诺伊州、印第安纳州、马萨诸塞州、密歇根州、北卡罗来纳州、宾夕法尼亚州和犹他州。

其他42个州和华盛顿特区采用毕业率法。使用累进税率结构的州有不同的税率范围(例如，阿拉巴马州的2%到5%)，可以有多个税级。

5.州失业税

如果你是雇主，你很可能需要支付州失业税，或者SUTA税．州失业税也可称为:

• 国家失业保险(SUI)
• 再就业税(如佛罗里达州)

SUTA税有助于为失业项目提供资金，并为非自身过错而失业的员工支付福利。

在大多数情况下，州失业是一种只对雇主征收的税。然而，阿拉斯加州、新泽西州和宾夕法尼亚州的雇员需要缴纳州失业税。

每个州都有不同的税率范围。而且，你的薪酬可能会因你的行业、经验和员工等因素而有所不同。

各州还制定了工资基数失业税。一旦雇员达到工资基数，就停止缴纳州失业税。

州失业税率

如前所述，费率根据几个因素而变化。其中一个因素就是你是否是一个新雇主。

许多州向新雇主发放标准的SUTA税率。这些新的雇主费率因州而异。如果您的企业所在的州不使用标准费率，则必须等待您的州为您分配费率。

根据你是否从事建筑行业，费率也会有所不同。非建筑公司的SUTA比率往往低于建筑公司。

例如，俄亥俄州新的非建筑业雇主通常获得2.7%的SUTA(2022年)。俄亥俄州新建筑雇主的SUTA税率为5.5%。

随着业务的增长，更多的因素开始发挥作用，您的费率可能会增加或减少。

看看我们新雇主陈述页查看各州SUTA费率的更多信息。

其他几个州的税收系统……

除了主要的州税收系统，还有一些你可能不太熟悉的。其中包括:

• 税收及开支限额
• 国家雨天基金规定
• 烟草的税收
• 州汽车燃料税率

要了解更多关于你所在州的税收制度，请联系你所在的州。

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本文已从2019年9月10日的原始发布日期更新。

这不是法律建议;想了解更多信息，请请点击这里。